«Λαβράκια» και πολύ μαύρο χρήμα έβγαλαν οι έλεγχοι σε τραπεζικές καταθέσεις

Έκρηξη κρουσμάτων «μαύρου» χρήματος κατέγραψαν οι έλεγχοι των τραπεζικών λογαριασμών που διενήργησε το καλοκαίρι η Αρχή Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, η οποία εντόπισε 11 υποθέσεις στις οποίες εμπλέκονται 87 πρόσωπα.

Συνολικά, κατά το οκτάμηνο Ιανουαρίου – Αυγούστου εντοπίστηκαν 26 υποθέσεις με εμπλοκή 177 ατόμων, ενώ επιπλέον 1.109 φορολογούμενοι με ληξιπρόθεσμες οφειλές ή κατηγορούμενοι για μεγάλη φοροδιαφυγή ελέγχονται και για ξέπλυμα χρήματος.

Ο εντοπισμός τους έγινε μέσα από τις έρευνες που διενεργεί η Αρχή Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες (ΑΚΝΕΕΔ) στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς και στη διακίνηση εμβασμάτων από και προς τους λογαριασμούς τους.

Σε συνδυασμό και με τις άλλες πληροφορίες που είχε η ΑΚΝΕΕΕΔ, οι εν λόγω κινήσεις φάνηκαν ύποπτες και για το λόγο παρέπεμψε τους φακέλους στην ΑΑΔΕ.

Οι αρμόδιες φορολογικές υπηρεσίες, θέτουν στο μικροσκόπιο τα δηλωθέντα εισοδήματα και την περιουσιακή κατάσταση των εμπλεκόμενων προσώπων και τα συσχετίζουν με τα ευρήματα της Αρχής για το ξέπλυμα χρήματος.

Η διαδικασία προβλέπει, πως εάν βρεθούν διαφορές μεταξύ των υπολοίπων και των κινήσεων των τραπεζικών λογαριασμών αφενός, και αφετέρου των δηλωθέντων εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων, καλείται ο ελεγχόμενος για εξηγήσεις.

Εάν δεν δικαιολογήσει τις κινήσεις των τραπεζικών του λογαριασμών, αντιμετωπίζει πολλαπλές κυρώσεις. Αρχικά η εφορία, εφόσον από τις διασταυρώσεις διαπιστώσει πως υπάρχουν αδικαιολόγητα ποσά στους τραπεζικούς λογαριασμούς φορολογούμενου, τα χαρακτηρίζει «προσαύξηση περιουσίας που προέρχεται από παράνομη ή αδικαιολόγητη ή άγνωστη πηγή ή αιτία» και τα οποία φορολογούνται ως κέρδος από επιχειρηματική δραστηριότητα και οι φόροι και τα πρόστιμα που επιβάλλονται είναι τα ακόλουθα:

• Το ποσό που δεν δικαιολογείται η απόκτησή του φορολογείται με συντελεστή 33% από το πρώτο ευρώ.
• Το ποσό του φόρου που προκύπτει προσαυξάνεται επιπλέον με πρόστιμο 50% λόγω «ανακρίβειας της υποβληθείσας δήλωσης φορολογίας εισοδήματος».
• Αν το αδήλωτο εισόδημα αφορά στα φορολογικά έτη από 2012 έως και το 2023, τότε στο ποσό επιβάλλεται επιπλέον και ειδική εισφορά αλληλεγγύης.
• Στο συνολικό ποσό φόρου και προστίμου επιβάλλονται τόκοι εκπρόθεσμης καταβολής που ανέρχονται σε 0,73% μηνιαίως, με ημερομηνία έναρξης από τον χρόνο διάπραξης του αδικήματος της φοροδιαφυγής.
• Αν πρόκειται για λογαριασμό επιχειρηματία, ο οποίος υπάγεται στον ΦΠΑ, τότε, επί του ποσού που θα θεωρηθεί προσαύξηση περιουσίας, θα επιβληθεί και ΦΠΑ (αναλόγως 6, 13% ή 24%).

Σε δεύτερο στάδιο, οι κατηγορούμενοι αντιμετωπίζουν και ποινικές διώξεις, εάν διαπιστωθεί πως οι ροές χρήματος σχετίζονται με ενέργειες οι οποίες χαρακτηρίζονται «εγκληματικές».

Πόσοι εντοπίστηκαν

Σύμφωνα με τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, στο χρονικό διάστημα Ιανουαρίου – Αυγούστου 2025 η ΑΚΝΕΕΔ, διαβίβασε στην ΑΑΔΕ 26 υποθέσεις με έντονη «οσμή» μαύρου χρήματος, για να ελεγχθούν φορολογικά, στις οποίοι εμπλέκονται συνολικά 177 πρόσωπα.

Πιο «παραγωγική» περίοδος ήταν οι θερινοί μήνες και ειδικά ο Ιούλιος κατά τον οποίο εστάλησαν από την ΑΚΝΕΕΔ στην ΑΑΔΕ  4 υποθέσεις με εμπλεκόμενα 26 πρόσωπα και ο Αύγουστος που εστάλησαν 3 υποθέσεις με 53 εμπλεκόμενα πρόσωπα.

Τον Ιούνιο εντοπίστηκαν 4 υποθέσεις με 8 εμπλεκόμενους, ενώ τον Μάιο, μόλις 2 υποθέσεις είχαν 44 εμπλεκόμενους και τον Απρίλιο 5 υποθέσεις είχαν 28 εμπλεκόμενους.

Υψηλά πρόστιμα

Συγχρόνως, εντός του οκταμήνου Ιανουαρίου – Αυγούστου οριστικοποιήθηκαν 51 υποθέσεις «μαύρου» χρήματος στις οποίες βεβαιώθηκαν φόροι και πρόστιμα συνολικού ύψους 39,62 εκατ. ευρώ με τον μέσο όρο της επιβάρυνση να ανέρχεται σε 776.812 ευρώ.

Από τα βεβαιωθέντα ποσά εισπράχθηκε ποσό μόλις 1.542.543,57 ευρώ, επειδή τα συγκεκριμένα πρόστιμα αμφισβητούνται από τους ελεγχόμενους και προσφεύγουν στη Διεύθυνση Επίλυσης Διαφορών και κατόπιν στα διοικητικά δικαστήρια, με αποτέλεσμα να απαιτείται χρόνος για να τελεσιδικήσουν.

Ακόμη, την ίδια περίοδο εκδόθηκε εντολή ελέγχου για 82 υποθέσεις οι οποίες έφτασαν στην ΑΑΔΕ, από την Αρχή Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.

Οφειλέτες και φοροφυγάδες

Παράλληλα, στη διάρκεια του οκταμήνου του 2025 η ΑΑΔΕ απέστειλε στην ΑΚΝΕΕΔ, τους φακέλους 1.109 φορολογούμενων οι οποίοι είτε κατηγορούνται για μεγάλη φοροδιαφυγή ή έχουν μεγάλα ληξιπρόθεσμα χρέη προς την εφορία ή πληρούν και τα δύο κριτήρια.

Συγκεκριμένα η ΑΑΔΕ παρέπεμψε στην Αρχή, προκειμένου να ελεγχθούν για τυχόν εμπλοκή σε διακίνηση βρώμικου χρήματος 369 φυσικά πρόσωπα, τα οποία φέρονται να έχουν διαπράξει φοροδιαφυγή ύψους άνω των 50.000 ευρώ, καθώς και 740 φυσικά πρόσωπα, τα οποία έχουν χρέη προς το δημόσιο ύψους άνω των 50.000 ευρώ.